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株式投資で相続・資産承継
「相続・資産承継」を目的とした株式投資投資の編集視点。 全 6 本 の関連リサーチを掲載中。
ARTICLES IN THIS COMBINATION
全 6 本
世代を越えて持てる株式の選び方｜承継を見据えた7つの判定基準とチェックリスト
「次の世代に遺す株式」と「自分が値上がり益を狙う株式」は選定基準が異なる。承継を前提とするなら、継続性・配当の安定性・流動性・管理のしやすさが鍵になる。本稿は銘柄推奨を一切せず、世代を越えて保有しうる株式を見極める7つの判定軸と、よくある失敗を避けるチェックリストを示す。
国境を越える株式相続｜米欧アジアの制度比較と日本居住者のアクセス手段
相続税の有無、取得価額のステップアップ、二重課税の調整——株式の承継ルールは国によって設計思想が大きく異なる。米国の遺産税方式、欧州各国の多様性、相続税のないアジア諸国を俯瞰し、日本居住者が海外株式を保有・承継する際に知っておくべき制度の交差点を解説する。
株式で資産を遺すという選択｜相続・承継における株式の原理と仕組み
株式は現金や不動産と異なり「評価額が動く資産」であり、配当という果実を生み続ける点で資産承継と相性がよい。本稿では株式がなぜ世代を越えた資産移転の器として機能するのか、評価の仕組み・取得価額の引き継ぎ・複利の働きという3つの原理から、時代に左右されない基礎を解説する。
【2026年版】米国株 Step-up Basis × 日本相続税｜<strong>外国税額控除と Living Trust で実現する二重課税回避戦略</strong>
IBKR・Schwab で米国株($1M超)を保有する日本居住者向けに、米国 Federal Estate Tax(基礎控除$60K・最高40%)と日本相続税(最高55%)の二重課税構造を徹底解説。Step-up Basis(IRC §1014)による Cost Basis リセット、日米租税条約 Estate Tax Treaty の Prorated 基礎控除、Form 706-NA・Schedule UTC・IRS Closing Letter の実務、Revocable Living Trust と JTWROS の比較、外国税額控除(相続税法 §20-2)まで網羅。HNW 富裕層必読。
日本製薬大手3社：<strong>武田・第一三共・アステラス</strong>で構築する高配当ディフェンシブ戦略
海外売上比率60-80%の擬似グローバル株として円安局面で恩恵を受ける日本製薬大手。武田の累進配当4.6%、第一三共のADC「ENHERTU」成長、アステラスのバランス——ディフェンシブ枠の最適配分を2026年4月の数値で解説。
【2026年版】ダウ工業株30種（DIA）投資ガイド｜米ブルーチップ老舗30社への配当集中投資
DIA(SPDR Dow Jones Industrial Average ETF、AUM約390億ドル)の価格加重指数特性と月次配当の仕組みを整理。UNH・GS・MSFT・HD・JPM・KO等30銘柄の配当成長率と、相続税評価・遺産分割協議の実務論点を解説。